Affidamenti sul portafoglio crediti

Affidamenti sul portafoglio crediti

Tramite gli affidamenti sul portafoglio crediti (presentazione al salvo buon fine di ri.ba, anticipi fatture Italia, anticipi fatture Estero) la banca permette all'azienda di smobilizzare una parte del proprio portafoglio crediti per ottenere liquidità per finanziare la propria attività corrente.
Per l'azienda lo smobilizzo del portafoglio crediti permette di ottenere un finanziamento ad un costo minore degli affidamenti di cassa: infatti sul portafoglio i tassi di interesse applicati sono sensibilmente inferiori a quelli previsti per gli affidamenti di conto corrente. Il tasso applicato dipende dalla dimensione del portafoglio crediti presentato, dalla forza contrattuale dell'azienda e dalla bontà del portafoglio crediti. Un buon portafoglio crediti è quello con una bassa percentuale di insoluti e con pochi ritardi sui pagamenti.
Per la banca il vantaggio è che il progressivo pagamento da parte dei clienti che hanno ricevuto la fornitura riduce l'esposizione complessiva.

Gli affidamenti sul portafoglio crediti inoltre permettono di finanziarsi anche ad aziende poco appetibili per una banca. Immaginiamo infatti che la piccola e poco solida società A effettui una fornitura alla grande e liquida società B. A può agevolmente smobilizzare il suo credito verso B presso una banca con un affidamento di portafoglio, poichè la banca, che è interessata al regolare pagamento del credito per rientrare del fido concesso, guarda più alla solvibilità di B (che è chi deve pagare) che non alla solvibilità di A. Questa azione di valutazione della bontà dei crediti presentati per lo smobilizzo si chiama in gergo "rischiatura del portafoglio": a seguito di tale attività la banca può rifiutare di smobilizzare alcuni crediti, non soddisfacenti a causa delle caratteristiche del debitore che ha ricevuto la fornitura.